Легализация материальных ценностей

Комментарий к статье 174

1. Легализация денег, добытых незаконным путем, является необходимым условием функционирования организованной преступности в сфере экономики. В

своих наиболее опасных формах она связана с торговлей наркотиками, вымогательством,

фальшивомонетничеством, подпольной торговлей оружием, игорным и порнобизнесом.

Для того чтобы средства, полученные от преступного бизнеса, могли быть пущены

в дальнейший оборот без опасности для преступников быть разоблаченными, необходимо

приобретение легального прикрытия, что достигается либо посредством их вложения

в виде вкладов в банки, либо посредством покупки и перепродажи недвижимости

2. Важной особенностью деятельности по легализации денег, добытых незаконным

путем, является ее международный характер. Это связано с различной степенью

строгости и эффективности финансового контроля, существующего в различных

странах (Россия относится к числу стран без достаточно строгого и эффективного

финансового контроля). Успех в борьбе с этим видом преступности в значительной

степени зависит от международного сотрудничества и координации в этой области

и прежде всего в деле сближения норм соответствующего законодательства. С

1996 г . Россия является государством — членом Совета Европы. 8 ноября 1990

г. государствами — членами Совета Европы была принята Конвенция об отмывании,

выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности.

3. Согласно этой Конвенции страны, участвующие в ней, обязались принять

законодательные меры, чтобы квалифицировать в качестве преступлений в соответствии

со своим внутренним правом следующие умышленные действия:

а) конверсию или передачу материальных ценностей, о которых тот, кто

этим занимается, знает, что эти материальные ценности составляют доход от

преступления, с целью скрыть незаконное происхождение данных материальных

ценностей или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонарушения,

избежать юридических последствий этих деяний;

б) утаивание или искажение природы, происхождения, местонахождения, размещения,

движения или действительной принадлежности материальных ценностей или соотносимых

с ними прав, когда нарушителю известно, что эти материальные ценности представляют

собой доход, полученный преступным путем;

в) приобретение, владение или использование материальных ценностей, о

которых тот, кто их приобретает, или владеет Либо пользуется ими, знает в

момент их получения, что они являются доходами, добытыми преступным путем.

4. Определение состава преступления, содержащееся в ст. 174 настоящего

Кодекса, не полностью соответствует приведенным положениям европейской Конвенции

об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности

1990 г ., так как предусматривает только совершение финансовых операций (например,

вложение средств на счета в банках), преступных и иных незаконных сделок с

Смотрите так же:

  • Земельные законы по республике башкортостан Закон Республики Башкортостан от 5 января 2004 г. N 59-з "О регулировании земельных отношений в Республике Башкортостан" (с изменениями и дополнениями) Закон Республики Башкортостанот 5 января 2004 г. N 59-з"О […]
  • Нужно ли разрешение на прицеп Нужно ли разрешение на прицеп При буксировке легковым автомобилем прицепа какой грузоподъёмности надо открывать категорию Е? Будь в теме - самое актуальное водителю! Еще по темам: При буксировке легковым автомобилем […]
  • Исковое заявление о невыплате заработной платы при увольнении Невыплата зарплаты после увольнения Невыплата заработной платы после увольнения наказуема для работодателя. В ст. 231 ТК РФ сказано, что в этом случае работодатель обязан выплатить уволившемуся работнику компенсацию […]
  • Штрафы при работе с тахографом Как избежать штрафа за тахограф Тахограф – техническое приспособление, которое позволяет контролировать многочисленные параметры работы автотранспортного средства, среди которых маршрут автомашины, скорость ее […]
  • Единый налог продажа основных средств ЕНВД: покупка и продажа основных средств Приобретение основного средства компаниями-«вмененщиками» часто вызывает вопросы в плане учета «входного» НДС. Продажа основных средств таким компаниями — еще более сложный […]
  • Нотариусы в солнцево парк НОТАРИАЛЬНАЯ КОНТОРА ТЕЛЕФОН: 8 (495) 435-68-18 НЕПРИЁМНЫЕ ДНИ - ВС,ПН ПРИЁМНЫЕ ДНИ - ВТ,СР,ЧТ,ПТ,СБ Добро пожаловать на официальный сайт нотариальной конторы Алешковой Ирины Борисовны а) Подлежащие обязательному […]

имуществом, а также использование нелегальных средств для предпринимательской

или иной экономической деятельности.

5. Легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных

незаконным путем, должна квалифицироваться как совершенная в крупном размере

в случае, если сумма легализованных денежных средств или стоимость легализованного

имущества либо сумма средств, использованных для предпринимательской или иной

экономической деятельности, равна или превышает сумму, установленную в примечании

2 к ст. 158 настоящего Кодекса (т. е. в пятьсот раз превышает минимальный

размер оплаты труда, установленный законодательством Российской Федерации

на момент совершения преступления).

6. Субъектом данного преступления является вменяемое физическое лицо,

достигшее шестнадцатилетнего возраста. Преступление совершается умышленно,

т. е. виновный осознает незаконный характер приобретения денежных средств

Конспекты юриста

Легализация материальных ценностей, приобретенных преступным путём: уголовно-правовой аспект (Республика Беларусь)

План курсовой работы

1. Понятие легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путём.

2. Юридический анализ состава преступления.

  • 2.1. Объективные признаки состава преступления.
  • 2.2. Субъективные признаки состава преступления.
  • 2.3. Квалифицирующие признаки состава преступления.

3. Проблемы квалификации легализации материальных ценностей, приобретённых преступным путём.

Анализ нормы ч. 1 ст. 289 УК Республики Беларусь (акт терроризма).

Список использованных источников.

Из всех преступлений, перечисленных в главе двадцать пятой Уголовного кодекса Республики Беларусь (далее – УК Республики Беларусь), наибольший общественный вред несет легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем, так как данное преступление влечёт к сокрытию первичного преступления, а также оказания негативного вливания на экономику государства.

Совершения легализации доходов добытых преступным путем может привести к не объяснимым скачкам спроса на деньги, резкому колебанию валютных курсов, невозможности адекватной оценки реальных масштабов инвестиций.

Появление состава легализации преступных доходов в национальном законодательстве Республики Беларусь и других постсоветских государствах было обусловлено активизацией борьбы мирового сообщества с транснациональной организованной преступностью и незаконным распространением наркотиков.

По оценкам МВД России, общий размер доходов, полученных преступными группировками в России в 1993 году, составил почти 2 триллиона российских рублей. Основная часть этих доходов легализовалась посредством неконтролируемого ввода в коммерческий оборот, на чем специализировалось свыше 3 тысяч организованных преступных группировок, для чего многие из них образовали в этих целях собственные легальные хозяйственные структуры. Две трети легализируемых средств вкладывались в развитие криминального предпринимательства, пятая часть – расходовалась на приобретение недвижимости. Значительная часть доходов от преступной и иной незаконной деятельности легализовалась путем обмена на иностранную валюту и перевод за рубеж. В 1993-1994 годах из России было вывезено за границу не менее 40 миллиардов долларов США. В это же время около 16 миллиардов долларов с Запада, в основном полученных от торговли наркотиками, были отмыты в России.

Настоящая курсовая работа посвящена научному исследованию и анализу норм уголовного права, касающихся легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путём, а именно раскрытие состава преступления, установление его квалифицирующих признаков, а также проблем квалификации данного преступления. Также данная курсовая работа содержит анализ нормы части 1 статьи 289 УК (Акт терроризма).

Курсовая работа носит в основном теоретический характер и основана на анализе норм национального и зарубежного законодательства, научных статей, монографий, сборниках научных трудов, тезисах и материалах конференций, статистических данных, примерах судебной практики и учебных изданий белорусских и зарубежных авторов.

Актуальность работы состоит в изучении комплекса правовых норм, регулирующих уголовно-правовые отношения в сфере легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путём.

Целью написание курсовой работы является изучение уголовно-правового аспекта легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путём, раскрытие состава преступления и установление проблем квалификации данного преступления, решение задачи и анализ нормы части 1 статьи 289 УК Республики Беларусь (Акт терроризма).

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

  • — раскрыть понятие легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путем;
  • — определить объективные признаки состава преступления;
  • — изучить и проанализировать субъективные признаки состава преступления;
  • — изучить квалифицирующие признаки состава преступления;
  • — определить проблемы квалификации легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путем;
  • — решить задачу на установление соучастия в преступлении и её формы;
  • — анализ нормы части 1 статьи 289 УК (Акт терроризма).

Объектом исследования данной курсовой работы являются общественные отношения, возникающие между субъектами уголовного права в процессе легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путём.

Предметом курсовой работы являются национальное законодательство, регулирующие уголовно-правовые отношения, возникающие в процессе легализации («отмывания») материальных ценностей, приобретенных преступным путём.

При выполнении работы использовались общенаучные методы – логический, грамматический, и частнонаучные методы такие как дедукция, индукция, систематизация, синтеза и анализа.

Особенности уголовно-правовой оценки действий в отношении материальных ценностей, приобретенных преступным путем

Приобретение либо сбыт материальных ценностей, заведомо добытых преступных путем (ст. 236 УК), следует отличать от легализации (“отмывания”) материальных ценностей, приобретённых преступным путём (ст. 235 УК). Состав, предусмотренный ст. 236 УК, будет иметь место в том случае, когда указанные в данной статье действия совершаются при отсутствии цели легализации материальных ценностей, приобретённых преступным путём.

Сделки с материальными ценностями, приобретёнными преступным путём, будут квалифицироваться как их легализация только тогда, когда они совершаются с целью придания этим материальным ценностям статуса законных, для введения их в правомерный хозяйственный или гражданско-правовой оборот. Такая легализация может осуществляться путем утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав. Как правило, материальные ценности изначально не имеют никаких подтверждающих их происхождение документов. Но в отдельных случаях материальные ценности могут иметь все необходимые документы, формально соответствующие официальным требованиям и подтверждающие законность их первоначального происхождения. Однако если эти документы не соответствуют реальному положению на момент совершения сделки, то ее осуществление с такими материальными ценностями также является их легализацией.

При квалификации не требуется устанавливать точного знания лица о том, в результате какого конкретного преступления добыты материальные ценности. Достаточно определить, что лицо знало о преступном способе добычи материальных ценностей. Если лицо узнало о преступном происхождении материальных ценностей после их легализации и продолжает пользоваться ими, то ответственность по ст. 235 УК исключается.

Легализация, отмывание денежных средств, приобретенных преступным путем.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, — это предусмотренное ст. 174 УК противоправное умышленное общественно опасное действие, которое выражается в совершении финансовых операций или других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199’и 1992 УК), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Общественная опасность преступления заключается в подрыве установленной законом экономической деятельности в государстве, сокрытии преступлений, связанных с неправомерным приобретением денежных средств или иного имущества, придании указанным средствам (имуществу) легального статуса.

Ст. 174 УК состоит из четырех частей, отражающих основной (ч. 1), квалифицированный (ч. 2) и особо квалифицированные (ч. 3, 4) составы преступления и выражающих деяния, относящиеся к категории преступлений небольшой (ч. 1), средней (ч. 2) тяжести и тяжких (ч. 3, 4).

В присоединенном к статье примечании раскрывается стоимостный критерий финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом для квалификации деяния как преступления (6 млн руб).

Основным объектом преступного посягательства является установленная законом экономическая деятельность в России. Дополнительный объект — интересы добросовестного субъекта экономической деятельности. Факультативный объект — интересы службы в организации, учреждении.

Предметы посягательства — денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем.

-Денежные средства — это наличные или аккумулированные на счетах физических и юридических лиц в учреждениях кредитно-финансовой системы платежные средства, номинированные в рублях РФ или иностранной валюте.

-Под иным имуществом надобно понимать материальные ценности, не являющиеся денежными средствами, но имеющие денежный эквивалент (в том числе инструменты финансового рынка).

Указанные денежные средства и (или) иное имущество должны быть приобретены именно преступным путем. Материальные ценности, полученные иным незаконным путем, не являются предметами данного посягательства.

Объективная сторона составов преступления выражается в форме действия, заключающегося в осуществлении финансовых операций или иных сделок с преступными приобретениями других лиц.

-Финансовые операции отражают экономические отношения, выраженные в создании, движении, распределении, перераспределении и использовании денежных средств и финансовых ресурсов. К таковым можно отнести снятие со счета, зачисление или перевод на счет денежных средств, размещение последних во вклад (на депозит) и т.д. Финансовые операции, не являющиеся сделками (например, выплата дивидендов по ценным бумагам), не могут образовывать объективную сторону состава преступления.

Другие сделки с денежными средствами или иным имуществом — это не отражающее финансовые операции упорядоченное поведение физических или юридических лиц, направленное на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (ст. 153 ГК), например, покупка или продажа драгоценных металлов, драгоценных камней или иных ценностей, помещение их в ломбард, дарение, наследование денежных средств или иного имущества.

Составы преступления имеют формальную законодательную конструкцию. Преступление окончено (составами) в момент осуществления одной или нескольких финансовых операций или других сделок (ч. 1), в том числе в крупном размере (ч. 2—4).

Крупный размер определяется согласно примечанию к ст. 174 УК и составляет сумму, превышающую 1 млн руб.

Субъективная сторона составов преступления характеризуется виной в форме умысла, причем прямого.

Субъект посягательства убежден в преступном происхождении денежных средств (иного имущества) либо вполне это допускает, поскольку осуществляет свои намерения по вовлечению их в экономический оборот с определенной цельюпридать правомерный вид обладанию правом собственности на преступно приобретенные материальные ценности.

Указанная цель в настоящее время является одним из основных признаков, отграничивающих легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174), от сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175).

Квалификация содеянного по ст. 175 (Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем) имеет место в том случае, если виновное лицо не желало придать преступно добытому имуществу в результате его реализации правомерного вида (например, при скупке и перепродаже похищенных ценностей).

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления ст.174.1 от преступления, предусмотренного ст. 174 УК, отличается субъектом посягательства (таковым является лицо, не принимавшее участия в преступном приобретении денежных средств или иного имущества), а также может отличаться целью легализации предмета посягательства (придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению преступно приобретенными материальными благами).

Единственный квалифицирующий признак закреплен в ч. 2 ст. 174 УК — крупный размер финансовой операции (или операций), другой сделки (или сделок) с денежными средствами либо иным имуществом (см. примечание к ст. 174 УК).

Особо квалифицирующие признаки, закрепленные в ч. 3 ст. 174 УК:

а) группа лиц по предварительному сговору;

б) использование лицом своего служебного положения.

Особо квалифицирующий признак, закрепленный в ч. 4 ст. 174 УК, — организованная группа (см. ч. 3 ст. 35 УК).

Легализация преступных доходов: особенности квалификации

Автор: Вадим ХИЛЮТА, кандидат юридических наук, доцент 13 Март 2013 .

В настоящее время угроза криминализации общественных отношений, складывающихся в процессе реформирования социально-политического устройства и экономической деятельности, приобретает особую остроту. Так уж сложилось, что основная цель любого, в том числе и противоправного бизнеса, — получение максимальной прибыли. Возможность использования в этих условиях «грязных денег» способствует не только формированию теневой экономики, но и наносит колоссальный ущерб государственным и общественным интересам.

Проблема легализации преступных доходов в современных условиях является одной из наиболее актуальных. Исторически она возникает тогда, когда доходы, полученные в результате криминальных операций, настолько превышают запросы личного потребления, что возникает острая потребность их вложения в законное дело (предприятие). Такая потребность объективно связана с мотивацией участия лица в легальной экономической деятельности.

В Уголовном кодексе Республики Беларусь (далее — УК) данной проблеме посвящена ст. 235 «Легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем».

В чем заключается общественная опасность?

Общественная опасность легализации материальных ценностей, приобретенных преступным путем, обусловлена не столько степенью противоправности их происхождения, сколько характером указанных в ст. 235 УК действий по использованию легальных механизмов осуществления экономической деятельности для придания вводимым в гражданский оборот денежным средствам, ценным бумагам или иному имуществу видимости законных ценностей.

Пример

Управлением КГБ по Брестской области в отношении 7 жителей областного центра было возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 235 УК — легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем в составе организованной группы. Лица подозревались в том, что легализовали в Беларуси десятки похищенных за рубежом легковых автомобилей. Группировка включала в себя сотрудников таможни и МРЭО ГАИ УВД облисполкома.

Легализацией легковых автомобилей, похищенных в странах Западной Европы и в России, подозреваемые занимались на протяжении ряда лет. Так, неработающий брестчанин получал заказ: его просили поставить на учет в МРЭО ГАИ краденый автомобиль. При помощи не установленных следствием лиц он изготавливал поддельные технические паспорта. Далее (за денежное вознаграждение) он просил белорусских граждан, которые выезжали в Польшу, оказать ему услугу — перегнать автомобиль с польской территории на территорию Республики Беларусь. С помощью работника таможенного органа, который входил в состав группы, автомобиль проходил фиктивную «растаможку» и въезжал на территорию нашей страны. Далее сотрудник МРЭО оформлял заявление о постановке транспортного средства на учет, и автомобиль в установленном порядке регистрировался в ГАИ. Причем на регистрацию, вместе с фиктивными таможенными документами, подложным заявлением предоставлялись и паспорта подставных лиц.

За 2 года преступной группой было легализовано около 40 похищенных за рубежом легковых автомобилей. Первоначально суд первой инстанции не усмотрел в действиях обвиняемых состава преступления по ч. 3 ст. 235 УК. Суд признал их виновными лишь в подделке, изготовлении и использовании поддельных документов, подделке либо уничтожении идентификационного номера транспортного средства и мошенничестве, а проходивших по делу бывших сотрудников милиции и таможни — в злоупотреблении властью либо служебными полномочиями. По инициативе управления КГБ прокуратура внесла протест на вынесенный приговор. Решением Верховного Суда данное дело было направлено на повторное рассмотрение в областной суд, который согласился с первоначальной квалификацией преступной деятельности обвиняемых, данной УКГБ и признал их виновными в совершении легализации преступных доходов по ч. 3 ст. 235 УК.

Цель имеет значение

В соответствии со ст. 1 Закона Республики Беларусь от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности» легализация доходов, полученных преступным путем — это придание правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению доходами, полученными преступным путем, с целью утаивания или искажения их происхождения, местонахождения, размещения, движения либо их действительной принадлежности, в том числе соотносимых с этими доходами прав.

Поэтому для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 235 УК, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом, а равно использовало указанные материальные ценности либо полученный от них доход для осуществления предпринимательской или иной хозяйственной деятельности в целях утаивания или искажения природы, происхождения, местонахождения, размещения, движения или действительной принадлежности указанных материальных ценностей или соотносимых с ними прав.

Финансовые операции или сделки с материальными ценностями, приобретенными преступным путем, являются легализацией лишь при условии, что они совершаются в целях придания таким материальным ценностям статуса законных, для введения их в правомерный хозяйственный или гражданско-правовой оборот. Суть легализации заключается в том, чтобы предпринять все усилия, направленные на затруднение выявления преступного происхождения материальных ценностей и создание таких условий владения, пользования или распоряжения ими, которые позволяют считать эти материальные ценности полученными правомерным путем.[1]

Пример 1

По материалам одного из уголовных дел было установлено, что гражданин З. незаконно сбыл в крупном размере наркотическое средство — героин гражданам Б. и Я., участвовавшим в качестве покупателей в проведении сотрудниками милиции проверочных закупок. Часть денег — 800 000 рублей, полученных от продажи наркотиков, в целях погашения имевшегося долгового обязательства З. передал своему знакомому А. Эти действия З. были квалифицированы по ч. 1 ст. 235 УК.

Между тем под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, понимается придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, то есть совершение действий с доходами, полученными от незаконной деятельности, таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действий, направленных на сокрытие незаконного происхождения таких доходов. Поэтому для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 235 УК, необходимо установить, что лицо совершило финансовые операции и другие сделки с денежными средствами в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению ими. По настоящему делу действия З. были направлены на погашение долгового обязательства, он не имел цели придать правомерный вид владению деньгами, полученными в результате совершения преступления.

Следовательно, для решения вопроса о наличии в действиях лица состава преступления, установленного ст. 235 УК, необходимо установить, что это лицо совершило финансовые операции и другие сделки с имуществом (денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом) в целях придания правомерного вида по владению, пользованию и распоряжению материальными ценностями, полученными в результате совершения этим лицом преступления. Поэтому к уголовной ответственности по ст. 235 УК не может быть привлечено лицо, совершившее финансовые операции или другие сделки с денежными средствами, приобретенными им преступным путем, в личных или бытовых целях (покупка продуктов питания или предметов одежды, оплата ресторана и услуг мобильной связи).

Пример 2

Согласно материалам уголовного дела, гражданин А., используя денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, полученные от продажи наркотиков, приобрел в ювелирном отделе магазина золотое кольцо. Эти действия были квалифицированы органами предварительного следствия по ч. 1 ст. 235 УК как совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения преступления. Между тем легализация предполагает совершение действий с доходами, полученными от преступной деятельности таким образом, чтобы источники этих доходов казались законными, а равно действий, направленных на сокрытие незаконного происхождения таких доходов. Исходя из указанных соображений, А. до приобретения золотого кольца должен был совершить действия по приданию деньгам, полученным от сбыта марихуаны, вида законного дохода. Однако это не было установлено органами предварительного следствия и в вину ему не вменялось. Напротив, установлено, что денежные средства осужденный использовал для личных целей — приобретения золотого украшения для сожительницы. Суд, прекращая в этой части уголовное дело, отметил, что действия А. были направлены на приобретение имущества и не имели цели придания правомерности владения деньгам, полученным в результате совершения преступления, поэтому в его действиях отсутствует состав преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 235 УК.

Указанные примеры свидетельствуют о том, что подавляющее большинство лиц, в отношении которых были возбуждены уголовные дела по ст. 235 УК, продавая похищенные ими вещи или незаконным (преступным) образом приобретенные, вовсе не помышляли об отмывании материальных ценностей, добытых преступным путем. Например, лица, совершающие различные формы хищения, зачастую продают похищенное ими имущество, а вырученные от этого денежные средства используют для личных нужд, не вовлекают их в сферу предпринимательской деятельности и не придают им легального статуса.

К легализации материальных ценностей не могут быть отнесены и такие действия, как использование полученного имущества от незаконной предпринимательской деятельности в дальнейшей незаконной преступной (экономической) деятельности виновного (покупаются новые товары, оборудование, нелегально арендуется помещение); продажа (сбыт) с целью получения прибыли ранее приобретенного преступным путем имущества, и др. Однако если доходы от незаконной предпринимательской деятельности зачисляются на легальные счета либо с ними осуществляются иные законные финансовые операции или сделки, то подобные действия следует считать легализацией (отмыванием) материальных ценностей, приобретенных преступным путем.

Знал или только предполагал?

При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного ст. 235 УК, следует также выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. Если лицо только допускало, что материальные ценности приобретены другими лицами преступным путем, совершение финансовых операций или других сделок не может расцениваться как легализация («отмывание») материальных ценностей, приобретенных преступным путем. Поэтому для признания в действиях лица признаков ст. 235 УК в процессе судебного следствия необходимо доказать, что лицо, виновное в совершении «отмывания денег», заведомо знало (а не предполагало), что легализуемые им материальные ценности добыты исключительно преступным путем.

К ответственности — всех участников цепочки!

В заключение обратим внимание читателя на еще одно важное обстоятельство: субъектами данного преступления являются все участники сделки, которые умышленно осуществляли легализацию материальных ценностей, приобретенных преступным путем, за исключением лиц, указанных в ч. 1 примечания к ст. 235 УК. Поэтому к ответственности по данной статье могут привлекаться не только лица, легализующие материальные ценности, но и лица, являющиеся непосредственными исполнителями как первичного преступления, так и осуществляющие в последующем легализацию этих материальных ценностей.

Пример

В отношении членов преступной группы органами КГБ было возбуждено уголовное дело по ч. 3 ст. 233 (незаконная предпринимательская деятельность, осуществляемая организованной группой) и ч. 2 ст. 235 (легализация материальных ценностей, приобретенных преступным путем, в особо крупном размере) УК.

Сорокалетний витебчанин К., числившийся начальником транспортного цеха на одном из частных предприятий города, вместе со своими друзьями, двумя жителями городского поселка, регулярно приобретал в России непищевую спиртосодержащую жидкость и сбывал ее на территории Витебской области под видом сырья для изготовления алкогольной продукции. Товар реализовывался за наличный расчет и, как правило, в иностранной валюте. Распределением прибыли занимался руководитель группы — К. При этом за полученные от преступной деятельности средства он приобрел автомобиль и другие ценности, а также сделал ремонт дома. Чтобы утаить происхождение материальных ценностей и избежать необходимости декларирования доходов, имущества и источников денежных средств, все сделки он оформлял от имени близких знакомых.

К уголовной ответственности были привлечены все участники преступной цепочки.

[1] См.: Гладкий, П. А. Квалификация преступлений против порядка осуществления экономической деятельности: метод. пособие / Гладкий П. А. — Минск : 2011. — С. 49.

Опубликовано / Май 28, 2018
Рубрики:
Блог